Od verzie 20.2.2 je možné Súhrnné hlásenie VIES (predtým Súhrnné hlásenie ESL) zostavovať v agende Uzávierky DPH .
Do exportu sú zahrnuté rovnaké doklady podľa rovnakých pravidiel ako pri zostavovaní hlásení v agende Prehľad DPH. Podrobnejšie informácie nájdete v online nápovede v sekcii Doklady zahrnuté do zostavovaného hlásenia ESL.
Zahrnutie Súhrnného hlásenia do agendy Uzávierky DPH však ponúka niektoré nové možnosti, konkrétne podporu vytvárania následného hlásenia a vykazovanie režimu skladu (call-off stock).
Podpora následného hlásenia
Údaje v exportoch ponúkaných v agende Prehľad DPH vždy vychádzajú z aktuálneho stavu zahrnutých dokladov, bez ohľadu na prípadné predošlé exporty.
Obsah exportov zostavených v agende Uzávierky DPH sa „zapamätá“ a systém neskôr môže z uloženého súhrnného hlásenia odvodiť (dopočítať a vyexportovať) následné hlásenie, ktoré obsahuje len rozdiely medzi pôvodným (riadnym) súhrnným hlásením a aktuálnym stavom dokladov zahrnutých do súhrnného hlásenia v danom období.
- Pokiaľ na doklade zahrnutom do súhrnného hlásenia dodatočne zmeníte odberateľa, do dodatočného (následného) hlásenia sa vložia dva riadky, prvý s príznakom Storno za pôvodného dodávateľa, druhý ako nový za nového dodávateľa.
- Pokiaľ zmeníte iný vykazovaný údaj, napríklad čiastku, vyexportuje sa záznam znova (s celou novou čiastkou).
- Pokiaľ do vykazovaného obdobia pridáte nový doklad, do dodatočného (následného) hlásenia sa nový doklad zahrnie.
- Doklady vykázané v pôvodnom súhrnnom hlásení, ktoré sa nezmenili, sa do dodatočného (následného) hlásenia nezahrnú.
V agende Uzávierky DPH sa pre Súhrnné hlásenie generuje samostatná DPH uzávierka s odlišnými hodnotami v položkách „Typ priznania“ a „Definícia DPH priznania“.
Vytvorenie novej uzávierky pre súhrnné hlásenie
Pri generovaní novej uzávierky DPH je v kroku Podmienky výberu potrebné zvoliť typ priznania „VIES“ a definíciu DPH priznania „VIES 2020“:
Upozornenie:
Na prvej vytvorenej uzávierke pre Súhrnné hlásenie VIES je potrebné upraviť hlavičkové údaje – použite tlačidlo „Opraviť“ a následne vyplňte jednotlivé položky na subzáložke „Ďalšie údaje“ → „Spoločné údaje A“.
Kontrola obsahu súhrnného hlásenia
Obsah každého súhrnného hlásenia (riadneho aj dodatočného/následného) si je možné skontrolovať priamo v agende Uzávierky DPH na záložke Detail, ktorá pre súhrnné hlásenia obsahuje subzáložku VIES s informáciami o záznamoch, ktoré bude export obsahovať.
Export súhrnného hlásenia
Export sa vytvára podobne ako export DPH priznania alebo KH DPH pomocou rozšírenej voľby „Export“ dostupnej v rámci funkcie „Tlač, export“.
Výsledné XML odporúčame skontrolovať napr. v aplikácii eDane..
Obmedzenia v agende Uzávierky DPH
Odporúčame si vytvoriť obľúbené obmedzenia pre opakované použitie, napr. takto:
Podpora režimu skladu (call-off stock)
Režim skladu (call-off stock) označuje situáciu, kedy sa tovar presúva medzi dvoma členskými štátmi EU za účelom následného dodania tovaru konkrétnemu odberateľovi, avšak pred prevodom vlastníckeho práva je tovar v štáte určený na obmedzenú dobu uložený v cezhraničnom sklade.
Podpora tohto režimu a zahrnutie do Súhrnného hlásenia je popísané v online nápovede v samostatnej kapitole Režim skladu (call-off stock).